现代意义上的理财规划是在人类进入“金融经济“时代产生并得到发展的。国际上,理财规划师早已被誉为“金领职业”,有着极其广阔的市场需求。发达国家的金融保险产业,为客户提供一体化的理财规划服务和顾问式销售,已日益成为普遍形式。随着中国经济的持续快速发展,人们手中的财富不断增加,个人或家庭的财产日益多样化。人们的理财意识逐渐苏醒,更加重视人身、资产、财富的安全和保障。对客户需求进行客观分析,为客户提供系统化的金融保险理财建议与服务,成为金融保险业发展的主流方向。在中国,理财规划师逐步成为继律师、注册会计师之后,又一个具有广阔发展前景的职业。

在保险领域,大众富裕群体的成长逐渐成为未来市场发展的首要驱动因素,能否为客户有效提供综合理财服务,已是中国保险业竞争的关键环节和发展方向。保险业加强队伍的职业能力和资格建设,打造一支符合市场发展需要的专业化保险理财队伍,是中国保险业实现跨越发展的必由之路。近些年,众多保险企业不断加强理财队伍建设与资格认证方面的工作力度,正是这一趋势和要求的现实写照与必然现象。目前,国内虽存在多个种类的理财认证,但其认证内容一般主要为满足银行、证券等金融业的需求,对保险业的特殊性考虑较少,针对性不强。为此,建立一套即能提供综合金融服务和一体化理财规划建议,又能突出风险管理需求分析和保险规划能力的、具有一定权威地位的保险理财资格认证体系,成为中国保险发展的现实需要。

保险理财是指以保险产品为核心,以其他金融产品为外延,综合运用理财规划的原理、技术、方法和工具,为客户提供全面的理财分析和理财规划服务,并可通过理财顾问式行销方式从事保险及其他理财产品的代理或销售业务。保险理财师工作的最终目标是,在客户既定的条件和前提下,运用专业知识与技能,最大化地满足客户对风险保障、财富保值和增值的期盼及其人生不同阶段的财务需求。为更好地满足行业发展的需要,一项为保险行业量身打造的一套更具针对性、实用性和权威性的的理财规划专业人才认证体系的工作同步展开。经过保险实务界和学界一批同仁的共同努力,2009年,一个充分考虑保险行业个性要求的、极富实战意义并主要面向保险全行业的新的认证体系———保险理财师认证项目诞生了,并构建起了一个涵盖从教育培训、资格认证,到系统化资格管理的完备体系。保险理财师实施两级认证制度,即保险理财师(InsuranceFinancialPlanner,IFP)和高级保险理财师(SeniorInsuranceFinancialPlanner,SIFP),并实行逐级认证制度。

保险理财是一种强调保险行业应用要求的理财规划服务,即具有普通金融理财的一般性特征,又有着明显的自身个性化特点。尤其是在中国国情条件下,人们的保险意识与理财观念相对滞后,保险从业人员的相关专业素能总体不均衡。因此,保险理财师的认证教育,不仅要完善从业者进行综合理财规划的相关知识结构,全方位提升其家庭财务分析和理财规划建议能力,更要突出其提升其风险需要分析和保险规划技能。并且,认证教育须有很强的实践性,要能够为执业者提供一套可以直接对实战产生指导和借鉴作用的模式和路径。鉴于这一系列要求,保险理财师认证教程(以下简称“教程”)的编著不仅要考虑对知识技能介绍的完备性,更要强调其保险理财特点和易于上手的应用性。因此,教程以系列方式编著,全套由《保险理财基础知识》《保险理财规划技术》和《保险理财实务操作》三本教程构成,分别阐述保险理财涉及的基础理论、专项技术和实务工作。在这套系列教程中,以理论够用为前提,重点培育学习者的规划技术能力和实务工作能力。

系列教程不仅在编著内容与形式上进行了一些新的探索,并在部分基本理论上也有着一定的创新,最突出的是其实战指导价值。具体而言,系列教程的主要内容与特点如下:

教程一《保险理财基础知识》,主要内容为五个部分:第一是“家庭理财概论”,介绍家庭理财的概念、产生与发展、研究的对象,家庭理财目标、原则与观念,以及家庭理财的外部环境。第二是“财务基础知识”,介绍资金的时间价值、资金风险承受度,财务相关知识,以及企业财务报表及其分析。第三是“金融与保险基础知识”,介绍金融市场与金融工具、我国的金融市场体系、金融监管,以及风险与风险管理、保险与保险分类、保险合同、保险市场。第四是“家庭财务报表”,介绍了家庭财务报表的组成与特点,家庭资产负债表的内容与编制,家庭收支表和调整收支表,以及家庭财务状况分析。第五是“家庭理财的流程”,具体为客户关系的建立和管理、财务分析和财务评价、制定理财规划方案、理财规划方案的实施与监控等环节。《保险理财基础知识》的编著特点,突出体现在两个方面:一是依据保险理财实务的主要服务面向和业务特点,着重从家庭理财规划角度和保险从业者的实际需要来组织内容,没有片面求全责备,以实用有效为原则。二是在理论上实现的一定的创新,突出表现在第四部分中关于家庭收支表和调整收支表的相关内容上,克服了过去所有家庭理财书籍都存在的家庭收支表不能严格符合相关财会原理的规范性的问题。

教程二《保险理财规划技术》,是对八个专项规划技术的介绍,并将其整合为四个大的模块,即“科学持家———现金规划、住房和汽车消费规划与教育规划”模块,“有效保障———保险规划与退休规划”模块,“稳健增值———投资规划”模块和“合理节流———税务与遗产规划”模块。《保险理财规划技术》具有以下特点:一是通过进行整合,本教程更加客观地反映了各专项规划的地位和相互关系,明确了其实践应用目标;二是进一步突出了保险理财的特点,扩充了保险规划等相关技术的介绍,在此过程中,摈弃了其他理财教程对本部分内容说明过于侧重工具介绍的局限,而是将对家庭的保险需求分析和具体规划技术作为核心内容,提升了内容的系统性和应用价值;三是对各专项规划技术的介绍,以进行相关分析与规划的方法、手段、操作流程为重点,并配以相应的专项规划综合案例分析,有利于学习者更好地掌握相关专项规划技术的关键内容和培育其实战操作能力。

教程三《保险理财实务操作》,分为上下两篇:上篇“实务操作”,紧密结合典型的综合案例,从理财实务的四个流程出发,探讨理财规划的全过程操作。下篇“案例分析”,依据多维度进行家庭类型划分,为各种类型家庭提供了一个典型综合案例并分别进行了全面系统的分析。《保险理财实务操作》的突出特点是应用性强、实战指导作用比较明显,主要体现在以下方面:一是对实务操作知识技能的介绍,完全融入到理财规划实战情境当中,以大型典型综合案例为背景,逐项逐步说明实务的各种操作细节和相关知识、技能;二是在对实务操作知识技能的说明过程中,同时提供了大量可直接应用的理财规划实务工具,如各种量表、合同等一系列模板,分析工具,等等;三是为学习者提供了一套较为完备的、极具实战参照借鉴价值的案例库,由于对现实中的各类客户按照家庭生命周期、收入水平和家庭特征等维度进行了较为系统的科学划分,具有较强的全面性和系统性,并分别提供了配有完整分析材料的典型综合案例,使用者在实践工作中可以按图索骥地加以运用,极大地降低了知识技能应用的难度。

本套教程由罗安定副院长、许捷博士等策划,由编委会全体成员共同完成。许捷博士负责全套教程的总体规划、撰写组织和审校统稿工作。罗安定副院长、许捷博士、李岚副教授分别担负三本教程的组织编著责任人和主要审稿人,张昌松博士配合教程一的组编工作。教程具体撰写分工如下:教程一《保险理财基础知识》的第1章、第3章第1节、第5章由张昌松负责,第2章、第4章由杨晓萍负责,第3章第2节由李晶晶负责;教程二《保险理财规划技术》的第1章第1、2节由李岚和谭新兰共同负责,第1章第3节、第3章由肖丽容负责,第2章第1、2节由李晶晶负责,第2章第3节、第4章由李一鸣负责;教程三《保险理财实务操作》由李岚和谭新兰共同负责。

感谢中国保险大学培训学院、中国保险大学资格认证考试中心对本套教程的编写和出版提供全方位的帮助和支持,在此致以衷心的感谢!感谢中国保险大学的夏雪芬教授,在百忙之中对教程部分内容进行仔细的校审,并提出了宝贵的建议。当然,书稿的一切责任由编委会承担。同时感谢中南大学出版社尤其是陈应征编辑为本系列教程的顺利出版付出了大量心血。

本套教程是保险理财师资格认证考试的指定教程,也可用于保险从业人员提高家庭理财水平,解决实际工作问题的学习参考用书。在保险理财师认证中,三本教程的使用范畴如下:保险理财师(IFP)的认证教育与认证考试内容为《保险理财基础知识》全书与《保险理财规划技术》中IFP考试大纲中包含的内容,《保险理财实务操作》作为其执业的参考用书;高级保险理财师(SIFP)的学习与认证考试内容为《保险理财规划技术》与《保险理财实务操作》的所有内容。

由于作者水平有限,时间仓促,书中难免有差错和纰漏,欢迎同行专家与读者批评指正。

保险理财师教程编委会
2009年4月